约当现金是指短期且具高度流动性之短期投资,因其兑现容易且交易成本低,因此可视为现金。
约当现金具有随时可转换为定额现金、即将到期、利息变动对其价值影响少等特性。
通常投资日起三个月到期或清偿之国库券、商业本票、货币市场基金、可转换定期存单、商业本票及银行承兑汇票等皆可列为约当现金。
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约当现金是指短期且具高度流动性之短期投资,因其兑现容易且交易成本低,因此可视为现金。
约当现金具有随时可转换为定额现金、即将到期、利息变动对其价值影响少等特性。
通常投资日起三个月到期或清偿之国库券、商业本票、货币市场基金、可转换定期存单、商业本票及银行承兑汇票等皆可列为约当现金。