一、产品定义
法人帐户透支业务是指在企业获得银行授信额度后，银行为企业在约定的账户、约定的限额内以透支的形式提供的短期融资和结算便利的业务。当企业有临时资金需求而存款帐户余额不足以对外支付时，法人帐户透支为企业提供主动融资便利。
二、重要属性
1、币种：人民币、美元、欧元、港币、日元、英镑。
2、透支额度：根据您的额度申请并结合银行给予您的短期授信综合确定透支业务的额度。透支额度占用授信额度中的短期授信额度。
3、期限：透支额度一年核定一次，有效期限为1年。
4、利率：透支资金利率执行中国人民银行规定的6个月贷款利率，并可以根据可连续透支期的长短，在中国人民银行规定的范围内上下浮动。
5、担保方式：有银行认可的资产作为抵押或质押，或有足够代偿能力的单位或个人作为偿还贷款本息、并承担连带责任的保证人。
6、透支资金的使用和偿还：当您要求动用透支账户的款项金额超过该账户的存款余额时，就视同提出使用透支资金的申请，银行将及时满足您资金结算的要求。在透支额度有效期间内，您可以连续使用透支资金，但未偿还透支资金余额不得超过透支额度。如果您发生的透支资金在日终营业结束前归还，不计收透支资金的利息；日终透支帐户中的透支余额，为您当日发生的透支额。该笔透支额按日计息，按月结息。日终透支帐户中的存款余额，按日计息，按季结息。透支账户为基本存款账户的，透支资金不得用于提取现金或直接将款项划入个人存款账户。在透支额度的有效期内，您可随时归还透支资金本息，归还透支资金本息后，银行按照该透支金额恢复透支额度。
三、产品特点
1、与一般流动资金贷款相比，法人帐户透支业务最大的特点是简化了客户获得银行短期融资手续，满足客户临时性资金周转的要求；
2、加强企业财务管理水平；
3、减少企业资金的无效闲置，提高资金使用效率。
四、适用对象
信誉良好，经营情况正常，财务管理规范，在银行开立了存款帐户，并取得一定授信额度的企业法人。
五、申请条件
1、借款人为经国家产业主管部门批准设立，在工商行政管理机关注册登记，取得企业法人营业执照并通过年检的境内法人；
2、经营规模较大，经营业绩良好，市场影响力强，具备良好市场发展前景；
3、信誉良好，企业无任何不良的金融信用纪录；
4、已办理当地人民银行颁发的有效的贷款卡/证；
5、透支资金用途符合国家产业政策和有关法规；
6、具有健全的经营管理机构、合格的领导班子及严格的经营管理制度；
7、有贷款行认可的的担保方式；
8、在银行开立基本存款帐户或一般存款帐户。透支帐户必须为基本存款账户或一般存款账户，并是您的企业在银行经办行开立的除保证金等专用帐户以外的唯一结算帐户；
9、如果您的企业已获取银行的授信额度，需填写《帐户透支业务申请书》；如果您的企业尚未获取银行的授信额度，则需先申请银行授信额度，或同时申请银行授信额度及法人账户透支业务；
10、银行要求满足的其他条件。
六、申请资料
1、借款申请书，列明企业概况，申请开办法人账户透支业务的透支额度、币别、期限、用途，透支还款来源、担保，还款计划等；
2、经年检的企业法人营业执照、法人代码证书、贷款卡/证；
3、公司章程和/或合资（合作）经营合同；
4、法人代表证明书和/或法人授权委托书；
5、同意开办法人账户透支业务的董事会决议和授权书、董事会签字样本；
6、经审计的近三年和最近月份的财务报表或新建企业的注册资本验资证明；
7、存款账户设立情况，包括开户行、账号、余额、结算业务及结算量等；
8、主要负债和或有负债状况和说明；
9、以往的银行信用评级材料及有关证明材料；
10、担保资料，包括保证人的保证承诺函、背景资料和近三年的财务报表，抵（质）押物清单、价值评估文件和权属证明，保险文件或同意保险过户的承诺函；
11、银行要求的其他资料。
七、申办程序
1、提交申请。客户向具备开办法人账户透支业务的银行提交法人帐户透支申请书以及银行要求的相关资料（客户以后申请新的法人账户透支业务时，如上述所列材料已向银行提供且无变化的，可不重复提供。）；
2、贷前评估。银行进行贷前的调查和评估、对申请人的信用等级以及申请的合法性、安全性、盈利性等情况进行调查，核实抵押物、质物、保证人情况，形成评估意见。对符合银行法人账户透支业务初步审查条件的，银行将进行内部评估程序；对不符合条件的，银行将及时予以回复并退还有关资料；
3、签订合同。经银行审核同意后，客户与银行签订《帐户透支合同》及其他相关的担保合同等；
4、落实担保。客户与银行签订《帐户透支合同》后，需落实第三方保证、抵押、质押等担保，办理有关担保登记、公证或抵押物保险、质物交存银行等手续。
八、收费标准
银行按给予您企业的透支额度的一定比例（不超过0.3%）按年计收透支额度承诺费。具体透支利率和透支承诺费均由银行与您双方通过合同确定。
