图书信息作者：一线工作室编著
出 版 社： 电子工业出版社
出版时间： 2009-4-1
页数：348页
开本： 16开
ISBN 9787121082863
分类： 图书[1] >> 计算机>excel
估价：45.00元（含光盘1张）
内 容 简 介本书基本涵盖了财务管理与管理会计的实际工作中，将Excel 2007的使用和财务管理与管理会计工作完美地融合，让读者在快速掌握Excel 2007知识点的同时全面提高财务实际应用能力。为了便于读者学习和使用，本书配套光盘中附带了全书所有案例的素材文件和结果文件，以及Excel 2007基础知识学习的视频文件。
全书分为5篇，共27章。其中第1章Excel 2007基本功单列出来作为读者的阅读基础，第一篇为财务预测，共7章，包括运用趋势分析法进行销售预测、运用特尔菲法进行销售预测、运用目标成本进行成本预测、运用回归分析法进行成本预测、运用本量利法进行成本预测、保本点和目标利润的预测和融资需求量预测；第二篇为财务决策，共7章，包括筹资分险决策、普通股资分析、长期负债筹资、投资风险分析、债券投资分析、投资决策——完整工业项目和投资决策——更新改造方案；第三篇为全面预算，共5章，包括财务预算的编制方法、销售预算、费用预算、投资决策预算和财务预算；第四篇为财务控制，共4章，包括成本控制、流动资产管理——应收账款、流动资产管理——存货和固定资产管理；第五篇为财务分析，共3章，包括财务报表分析、财务指标分析和成本与利润确认分析。
前 言本书含金量
全书五篇共讲解了26个案例，再加上每章的扩展案例共有“58”个案例，涵盖了Excel 2007在财务管理中的典型应用，每个案例都来自办公一线，保证了案例的实用性。
同时，本书的配套光盘附带全书所有案例的素材文件和结果文件，以及如下附赠内容：
本书26个案例的数据文件；
本书32个扩展案例的数据文件；
Excel 2007基础知识视频文件；
117个案例模板文件（本书案例+随书赠送案例）；
Office 2007技巧300招电子书；
Excel 2007函数速查表；
Excel 2007与Excel 2003功能对照表；
邓世强老师开发的万能输入法安装程序。
本书体例特点
本书采用双栏排版，内容含量大，每章的主要体例有“案例描述”、“解决思路”、“效果展示”、“操作步骤”、“案例扩展”、“本章收获”；在讲解案例的步骤中结合了“知识储备站”和“技巧加油站”两个补充知识的体例，如下图所示。
除了以上这些主要体例外，还有“提示牌”、“注意牌”、“行业密语”等小体例，更多关于体例的说明请参阅“本书阅读说明”。
本书八大优势
本书读者定位
本系列书以“职场”为背景，保证每个案例都来自一线办公场景，使读者在熟悉行业流程和行业典型案例的同时，迅速提升自己的Excel应用能力，帮助读者彻底摆脱每日做不完的琐碎工作，实现高效、科学办公，成为职场中的“赢”家。针对不同级别的Excel 2007学习者，本书还特意设定了如下几条学习路线。
本书售后服务
专用博客：我们特意开通了专用博客，广大读者可以互相交流、讨论Office的应用问题。博客版主也会适时对读者的问题进行解答。
博客地址：http://blog.csdn.net/broadviewoffice
专用邮箱：凡是书中提到的知识点或问题，本书作者可以免费为读者朋友解答。
邮箱地址：jsj@phei.com.cn
致谢
经过紧张的策划、写作、统稿，本书已经完稿。虽然在写作的过程中，遇到各种各样的困难，但是参与编写的各位老师，都尽心尽力，力争使书稿达到实用、易懂、严谨、高质量，为本书能够尽快与读者见面做出非常大的贡献。在此，我们对所有参与本书编写工作的同仁表示衷心的感谢。
编者
2008.12.10
目 录第1章 Excel 2007基本功 1
1.1 最佳Excel学习方法 1
1.1.1 保持乐观、积极的心态 1
1.1.2 善用Excel联机帮助和即时帮助 1
1.1.3 在专业的Excel论坛中学习 2
1.1.4 用好本书 2
1.2 Excel 2007新增功能 2
1.2.1 面向结果的用户界面 2
1.2.2 更多行和列以及其他新限制 3
1.2.3 Office 主题和 Excel 样式 3
1.2.4 丰富的条件格式 4
1.2.5 轻松编写公式 4
1.2.6 改进的排序和筛选功能 4
1.2.7 Excel 表格的增强功能 4
1.2.8 新的图表外观 5
1.2.9 共享的图表 6
1.2.10 易于使用的数据透视表 6
1.2.11 快速连接到外部数据源 6
1.2.12 新的文件格式 6
1.2.13 更佳的打印体验 7
1.2.14 共享工作的新方法 7
1.2.15 快速访问更多模板 7
1.3 Excel文件转换和兼容性 7
1.3.1 Excel支持的文件格式 7
1.3.2 检查工作簿与Excel早期版本的兼容性 8
1.3.3 将 Excel 2007 与旧版本的 Excel 一起使用 9
1.3.4 以其他文件格式保存工作簿 10
1.4 Excel模板 10
1.4.1 使用Excel模板 10
1.4.2 创建模板 10
1.4.3 修改模板 11
1.5 本章收获 12
第一篇 财务预测
第2章 运用趋势分析法进行销售预测 14
2.1 创建实际销售额表格 15
2.2 计算各月的预测销售额 16
2.3 计算各月的绝对误差 17
2.4 计算在不同α下的平均误差 18
2.5 选择最佳的α 19
2.6 计算1月份的预测销售额 20
2.7 保护工作表 21
2.8 共享工作簿 22
2.9 案例扩展 22
扩展1．移动平均法的应用 22
扩展2．简单平均法的应用 24
2.10本章收获 24
第3章 运用特尔菲法进行销售预测 26
3.1 拟定意见征询表 27
3.2 选定征询专家 27
3.3 反复征询专家意见 29
3.4 做出预测结论 31
3.5 案例扩展 34
扩展1．算术平均数法的应用 34
扩展2．四分位法的应用 35
3.6 本章收获 37
第4章 运用目标成本进行成本预测 38
4.1 创建计算表格 39
4.2 定义单元格名称 39
4.3 计算单位变动成本 40
4.4 计算固定成本 42
4.5 计算预测总成本和单位成本 42
4.6 案例扩展 43
扩展1．目标利润推算法进行成本预测 43
4.7 本章收获 44
第5章 运用回归分析法进行成本预测 45
5.1 创建历史资料表格 46
5.2 计算各年的总成本 46
5.3 计算固定成本 46
5.4 计算单位变动成本 47
5.5 计算预测成本 47
5.6 案例扩展 49
扩展1．公式法的应用 49
扩展2．“数据分析”工具的应用 51
5.7 本章收获 52
第6章 运用本量利法进行成本预测 53
6.1 创建计算表格 54
6.2 计算预测利润 54
6.3 计算单位变动成本 54
6.4 计算固定成本 55
6.5 案例扩展 56
扩展1．利用公式进行成本预测 56
6.6 本章收获 58
第7章 保本点和目标利润的预测 59
7.1 创建计算表格 60
7.2 设置滚动条控件 60
7.3 计算因素变动为零时的利润值 61
7.4 创建“单因素利润敏感性模型” 62
7.5 进行利润敏感性分析 62
7.6 案例扩展 64
扩展1．保本点法进行利润预测 64
7.7 本章收获 65
第8章 融资需求量预测 67
8.1 创建已知数据表格 68
8.2 创建计算表格 68
8.3 计算销售百分比 68
8.4 计算预计销售额下的资产、负债 69
8.5 计算预计留存收益增加额 70
8.6 计算融资需求量 70
8.7 案例扩展 70
扩展1．利用散点图法进行融资需求量预测 70
8.8 本章收获 74
第二篇 财务决策
第9章 筹资风险决策 76
9.1 创建筹资风险决策工作表 77
9.1.1 设置工作表样式 77
9.1.2 构建函数公式 79
9.2 利用图表分析风险 81
9.3 案例扩展 82
扩展1．创建单变量数据表 82
扩展2．创建双变量数据表 84
9.4 本章收获 86
第10章 普通股筹资分析 87
10.1 为数据表设置间隔底纹 88
10.2 计算普通股 90
10.3 标记带有公式的单元格 92
10.4 案例扩展 95
扩展1．取单元格属性值 95
10.5 本章收获 97
第11章 长期负债筹资 98
11.1 长期借款分期等额还款模型 99
11.1.1 计算每期应还款金额 99
11.1.2 计算每期应还款本金 100
11.1.3 计算等额还款利息 103
11.1.4 计算现值 105
11.2 案例扩展 106
扩展1．比较等额还款方式与等本还款方式 106
11.3 本章收获 109
第12章 投资风险分析 110
12.1 现金流量期望值EPV 111
12.1.1 创建投资风险分析工作表 111
12.1.2 计算现金流量期望值 113
12.1.3 计算现金流量标准离差值 114
12.2 应用风险调整贴现率法 115
12.3 案例扩展 117
扩展1．内部收益率 117
12.4 本章收获 120
第13章 债券投资分析 122
13.1 债券的发行价格 123
13.1.1 每年付息一次，到期一次还本的债券 123
13.1.2 每半年付息一次，到期一次还本的债券 125
13.2 图表分析 127
13.2.1 创建每年付息一次的债券图表 127
13.2.2 创建每半年付息一次的债券图表 129
13.3 案例扩展 130
扩展1．编制债券折价摊销表 130
13.4 本章收获 133
第14章 投资决策——完整工业项目 134
14.1 计算固定资产折旧 135
14.1.1 直线折旧法 135
14.1.2 年数总和法 136
14.1.3 双倍余额递减法 138
14.2 计算净现金流量 140
14.3 案例扩展 141
扩展1．会计年度和折旧年度 141
14.4 本章收获 144
第15章 投资决策——更新改造方案 145
15.1 创建更新改造方案表格 146
15.2 计算年净现金流量 146
15.2.1 创建“投资额”和“产品”名称 146
15.2.2 新产品畅销的年净现金流量 147
15.2.3 现有产品畅销的年净现金流量 148
15.3 设置“产品”的有效数据 149
15.4 计算净现值 150
15.4.1 计算年净现金流量期望值 150
15.4.2 计算净现值 150
15.5 方案求解 152
15.5.1 创建方案 152
15.5.2 显示方案 153
15.5.3 创建方案总结报告 153
15.6 共享工作簿 154
15.6.1 设置共享工作簿 154
15.6.2 撤销共享工作簿 154
15.7 案例扩展 155
扩展1．应用“内部收益率法” 155
15.8 本章收获 156
第三篇 全面预算
第16章 财务预算的编制方法 158
16.1 固定预算方法与弹性预算方法 159
16.1.1 固定预算方法 159
16.1.2 弹性预算方法 160
16.2 增量预算方法与零基预算方法 163
16.3 概率预算 164
16.4 案例扩展 166
扩展1. 将数字格式化为中文数字 166
16.5 本章收获 168
第17章 销售预算 170
17.1 创建销售预算工作表 171
17.1.1 利用数组公式输入已知条件 171
17.1.2 利用数组公式计算 174
17.2 创建经营现金收入预算工作表 176
17.3 案例扩展 177
扩展1. 创建动态数据图表 177
17.4 本章收获 180
第18章 费用预算 182
18.1 销售费用预算 183
18.1.1 定义单元格名称 183
18.1.2 费用及现金支出预算 184
18.2 管理费用预算 186
18.3 财务费用预算 189
18.4 案例扩展 190
扩展1. 创建动态数据图表 190
18.5 本章收获 192
第19章 投资决策预算 193
19.1 创建投资决策预算工作表 194
19.1.1 导入已知数据 194
19.1.2 提取字符串中的数字 195
19.2 投资预算及资金筹措合计 199
19.3 案例扩展 201
扩展1. 多表统计投资预算合计 201
19.4 本章收获 203
第20章 财务预算 204
20.1 现金预算 205
20.1.1 创建现金预算表 205
20.1.2 查找项目相对应的数值 206
20.1.3 计算现金预算表 209
20.2 预计利润表 210
20.3 预计资产负债表 212
20.4 案例扩展 214
扩展1. 原材料采购动态汇总 214
20.5 本章收获 216
第四篇 财务控制
第21章 成本控制 218
21.1 计算标准成本 219
21.1.1 标准成本的制定 219
21.1.2 制定标准成本卡片 220
21.2 计算实际成本 221
21.2.1 实际成本的核算 221
21.2.2 制定实际成本卡片 222
21.3 成本差异 223
21.3.1 创建成本差异表 223
21.3.2 创建成本差异方案 224
21.3.3 计算成本差异 226
21.4 案例扩展 226
扩展1．成本差异分析 226
扩展2．作业成本控制 230
21.5 本章收获 231
第22章 流动资产管理——应收账款 232
22.1 应收账款信用政策的决策 233
22.1.1 打开源文件 233
22.1.2 冻结与拆分窗口 233
22.1.3 计算应收账款机会成本 234
22.1.4 计算坏账损失 235
22.2 应收账款收账政策的决策 236
22.3 编制应收账款账龄分析表 237
22.3.1 创建Excel模板 238
22.3.2 分类汇总 240
22.4 案例扩展 242
扩展1．应收账款催款提醒 242
22.5 本章收获 244
第23章 流动资产管理——存货 245
23.1 定义单元格样式 246
23.2 计算最佳经济进货批量 248
23.2.1 计算经济进货批量 248
23.2.2 计算折扣前存货相关总成本 249
23.2.3 计算折扣时存货相关总成本 249
23.2.4 选择最佳经济进货批量 250
23.3 案例扩展 251
扩展1．存货ABC控制法 251
23.4 本章收获 254
第24章 固定资产管理 255
24.1 创建固定资产卡片 256
24.1.1 设置卡片格式 256
24.1.2 锁定、保护工作表 257
24.1.3 输入卡片内容 259
24.2 利用不同的折旧法计算折旧 261
24.2.1 不同折旧法对比 261
24.2.2 利用图表进行折旧分析 263
24.3 固定资产明细及汇总 264
24.3.1 使用记录单输入信息 264
24.3.2 利用数据透视表创建汇总 266
24.4 案例扩展 268
扩展1. 新增、改良、报废固定资产的处理 268
24.5 本章收获 270
第五篇 财务分析
第25章 财务报表分析 272
25.1 建立财务比率分析模型 273
25.1.1 获取外部数据 273
25.1.2 财务比率分析 276
25.1.3 创建财务比率分析图表 281
25.2 建立财务趋势分析模型 282
25.2.1 获得财务报表数据 282
25.2.2 绘制趋势分析图表 283
25.3 杜邦分析模型 284
25.3.1 建立杜邦分析模型 284
25.3.2 显示模型结构 286
25.4 案例扩展 288
25.5 本章收获 293
第26章 财务指标分析 294
26.1 获取外部数据 295
26.2 偿债能力分析 297
26.2.1 短期偿债能力指标 297
26.2.2 长期偿债能力指标 299
26.3 运营能力分析 301
26.3.1 流动资产周转情况 301
26.3.2 固定资产周转情况 304
26.3.3 总资产周转情况 305
26.3.4 其他资产质量指标 306
26.4 盈利能力分析 306
26.5 发展能力指标 311
26.6 案例扩展 313
26.7 本章收获 315
第27章 成本与利润确认分析 317
27.1 责任中心评价指标计算 318
27.1.1 成本中心 318
27.1.2 利润中心 319
27.1.3 投资中心 320
27.2 业绩评价 321
27.3 案例扩展 323
27.4 本章收获 328
函数索引 329
知识储备站目录
知识储备站：Excel论坛 2
知识储备站：设置单元格的格式 15
知识储备站：理解绝对引用与相对引用 17
知识储备站：ABS函数简介 18
知识储备站：AVERAGE函数简介 19
知识储备站：MIN函数简介 20
知识储备站：如何更好地设计意见征询表 27
知识储备站：使用填充序列 28
知识储备站：中位数的计算 31
知识储备站：排序功能的使用 33
知识储备站：MEDIAN函数简介 33
知识储备站：四分位数的计算 36
知识储备站：QUARTILE函数简介 36
知识储备站：高低点法的计算 40
知识储备站：目标成本预测的原则 40
知识储备站：MAX函数简介 41
知识储备站：目标成本预测的作用 43
知识储备站：目标利润推算法 44
知识储备站：SLOPE函数简介 48
知识储备站：INTERCEPT函数简介 49
知识储备站：回归分析法简介 50
知识储备站：相关系数简介 51
知识储备站：单变量求解工具的使用 55
知识储备站：本量利方法的基本公式 57
知识储备站：保本点 65
知识储备站：销售百分比法的若干假设 68
知识储备站：项目敏感性的划分 69
知识储备站：行、列的切换 73
知识储备站：使用“样式”快速定义单元格格式 78
知识储备站：POWER函数简介 79
知识储备站：SQRT函数简介 79
知识储备站：工作表中常用快捷键 80
知识储备站：数据表功能简介 83
知识储备站：单变量数据表 84
知识储备站：双变量数据表 85
知识储备站：清除数据表的结果 85
知识储备站：SUBTOTAL函数简介 90
知识储备站：MOD函数简介 90
知识储备站：理解公式中的运算符 91
知识储备站：运算符号优先级别 91
知识储备站：GET.CELL函数简介 94
知识储备站：GET.CELL函数常用参数 96
知识储备站：常量数据 99
知识储备站：PMT函数简介 100
知识储备站：PPMT函数简介 101
知识储备站：快速复制函数公式的4种方法 102
知识储备站：IPMT函数简介 104
知识储备站：SUM函数简介 106
知识储备站：输入数据的快捷方式 111
知识储备站：文本型数字参与运算的特性 113
知识储备站：文本型数字转换为数值 113
知识储备站：SUMSQ函数简介 115
知识储备站：IRR函数简介 119
知识储备站：MIRR函数简介 120
知识储备站：PV函数简介 124
知识储备站：在nper参数中使用负数 127
知识储备站：SLN函数简介 136
知识储备站：DDB函数简介 139
知识储备站：IF函数简介 148
知识储备站：NPV函数简介 151
知识储备站：使用监视窗口 160
知识储备站：设置迭代计算实现循环引用 162
知识储备站：设置手动重算减少占用资源 163
知识储备站：TEXT函数简介 166
知识储备站：NUMBERSTRING函数简介 168
知识储备站：了解名称的语法规则 171
知识储备站：创建一维、二维数组 172
知识储备站：数组公式的修改和删除 173
知识储备站：数组公式的优点 174
知识储备站：数组公式的缺点 177
知识储备站：INDIRECT函数简介 178
知识储备站：SERIES函数简介 180
知识储备站：定义名称的3种方法 183
知识储备站：快速查看名称中的公式 185
知识储备站：实现数据区域的行列转换 188
知识储备站：OR函数简介 189
知识储备站：INDEX函数简介 192
知识储备站：选择性粘贴命令简介 194
知识储备站：FIND函数简介 196
知识储备站：MID函数简介 196
知识储备站：LEN函数简介 196
知识储备站：ROW函数简介 197
知识储备站：COUNT函数简介 202
知识储备站：选择不相邻的单元格或单元格区域 205
知识储备站：HLOOKUP函数简介 206
知识储备站：LOOKUP函数简介 207
知识储备站：使用LOOKUP函数查找 207
知识储备站：VLOOKUP函数简介 211
知识储备站：ROUND函数简介 211
知识储备站：SUMIF函数简介 215
知识储备站：SUMPRODUCT函数简介 215
知识储备站：标准成本制定原则 221
知识储备站：成本差异计算与分析 226
知识储备站：直接材料用量差异形成的原因 227
知识储备站：直接材料价格差异的形成原因 228
知识储备站：直接人工效率差异的形成原因 228
知识储备站：直接人工工资差异的形成原因 228
知识储备站：变动制造费用耗费差异的原因 229
知识储备站：冻结窗格 233
知识储备站：NOW函数简介 238
知识储备站：插入分类汇总 240
知识储备站：AND函数简介 241
知识储备站：DAYS360函数简介 243
知识储备站：条件格式 244
知识储备站：如何使用“条件格式” 247
知识储备站：CONCATENATE函数简介 250
知识储备站：隐藏单元格中的公式 259
知识储备站：更改图片的分辨率 260
知识储备站：SLN函数简介 261
知识储备站：SYD函数简介 262
知识储备站：3种折旧法各自的特点 263
知识储备站：折线图 263
知识储备站：在数据透视表中添加删除字段 267
知识储备站：可使用的汇总函数和自定义计算 268
知识储备站：Microsoft Query命令 273
知识储备站：“新数据源”命令 273
知识储备站：筛选数据中“条件” 275
知识储备站：流动比率 277
知识储备站：速动比率 278
知识储备站：ROUND函数简介 279
知识储备站：存货周转率 279
知识储备站：应收账款周转率 279
知识储备站：产权比率 280
知识储备站：已获利息倍数 280
知识储备站：数据更新 281
知识储备站：显示公式与单元格之间的关系 287
知识储备站：“属性”对话框 292
知识储备站：利用单元格名称做公式计算 298
知识储备站：现金流动负债比率 299
知识储备站：资产负债率 299
知识储备站：应收账款周转率的意义 302
知识储备站：存货周转率的意义 303
知识储备站：流动资产周转率的意义 304
知识储备站：固定资产周转率的意义 305
知识储备站：总资产周转率的意义 306
知识储备站：不良资产比率 306
知识储备站：盈余现金保障倍数 308
知识储备站：总资产报酬率 308
知识储备站：净资产收益率 309
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