税务规划领军人才培养项目简介项目简介随着经济全球一体化，目前越来越多的国内企业走出国门、跨国企业进入中国，由于税制不同、适用会计准则不同、市场融资环境不同等，因此涉及到的税收、会计、资本运作等都有很大差异。财政部为此从2005年9月开展了“会计领军人才班”，首期培训班于2010年毕业，财政部并制定和启动了“10年期会计人才培养工程”。为配合国家的高级会计人才培养工程，人大财政金融学院继09年适时推出打造税务高端人才的税务规划师基础上，启动了“企业税务规划领军人才班”，首届于12月18日正式开班。
税务规划是企业经营规划的关键项目之一。是掌握较丰富税收知识的纳税人在“依法纳税”的前提下，为减轻税负而在税法允许的范围内，充分运用各种税收优惠和税法特殊规定，有效调整经营活动内容和方式的一种企业经营策略。“企业税务规划领军人才”就是一支理解和探讨“依法纳税”更深层次内涵的队伍。
学员毕业后可以给企业战略发展、资本运作、跨国经营提供更全面、无缝隙的财务、税务专业方案，为企业发展避免财税风险，贡献更多价值。项目特色顶级师资授课：课程政策板块由财政部、国家税务总局具体起草税法的相关领导主讲；实务板块由国内、国外著名实战税务专家联合执教。
教学模式先进：采用课堂教学与实地教学（赴国外、国内优秀企业实地考察学习）相结合的模式，全程税务顾问服务、案例教学、分组指导、课后专家定向辅导。
内容系统实用：内容覆盖全部最新国家税收政策，为企业量身订制，可操作性强，即学即用。
最佳交流平台：成立校友会，为学员建立起与国家税务官员和税务专家直接交流的平台，快捷、高效的解决企业实际问题。不定期组织赴优秀学员企业实地考察学习，促进交流、加强合作。
终身教育支持： 终身每年1次2天的知识更新培训及终身享有财金学院高端培训讲座的参与资格。
申报具体条件学员对象世界500强企业在华CFO、税务总监；国内上市公司、集团公司财务副总裁、财务总监、税务总监；
税务部门领导、业务骨干；大型中介机构合伙人、高级经理等。
报名方式见扩展预读“税务领军人才”博客。优秀学员完整实用的知识结构，丰富的学习进程安排，权威实战的师资团队，以及业内颇高的认可度是我当初选择人大税务领军人才班的主要原因。事实证明我做了一个正确的选择。
------李静中国中铁股份有限公司财务副部长
引领税收创造价值的方向，税务规划领军人才是一支理解和探讨“依法纳税”更深层次内涵的队伍。
------吴景润中国电信股份有限公司税务总监授课师资税务领军班专家委员会负责企业税务规划领军人才班学员的授课和考评，税务领军班专家委员会委员由财政部、国家税务总局政策立法官员、实战税务专家和人民大学及国际著名财税专家、学者共同组成。
税务领军班专家委员会全体委员即具有深厚的理论基础，又具有丰富的实战经验和高尚的职业道德。他们都是财税领域的顶级专家。
税务领军班专家委员会主席由中国人民大学财政金融学院教授朱青担任；名誉主席由原国家税务总局国际司副司长苏晓鲁担任；副主席由财政部税政司所得税处处长郭垂平担任。教学安排学制一年半，每两个月上课一次，每次集中授课2-3天。
晚上案例讨论或沙龙活动。
课堂教学：中国人民大学财金学院实地教学：国内优秀企业国外培训：美国、法国、韩国等地测评认证完成全部课程学习，修满60学分，并经测评、考试合格者由中国人民大学财政金融学院颁发中国人民大学财政金融学院《企业税务规划领军人才班》结业证书。证书加盖中国人民大学财政金融学院公章，学员档案由财政金融学院统一归档。学习费用学费：49800元/人（含课堂教学费、实地教学费、资料教材费、政策咨询费、论坛沙龙费、证书费、
教学管理费、增值服务费及终身继续教育费（每年1次2天的知识更新培训））。
食宿：学员学习期间我院协助安排食宿，费用自理。增值服务1、每月最新税务会刊；及不定期、分行业的税务专刊（及时传递最新税收政策讯息）
2、永久享有税务规划师历届学员即时在线网络交流资格
3、税务专家解答政策问题
4、每年一届高层税务论坛与会资格及财金学院校友会的高端讲座、大型活动参与资格课程安排模块一：税收新政策解读与税务规划
模块二：税收战略与集团税务筹划
企业所得税法、实施条例及配套政策难点解析
企业所得税优惠政策解析与运用
汇总纳税热点问题处理（案例分析）
跨地区经营建筑企业所得税热点问题处理
所得税汇算清缴高级实务（案例分析）
企业涉税疑难问题处理及涉税争议处理
增值税最新政策热点问题剖析与税务规划
个人所得税、土地增值税等热点问题剖析和规划
集团经营战略与税收价值创造
集团公司纳税筹划涉及的税种及其相关规定
汇总纳税的所得税筹划的具体案例
集团管理服务费：案例分析与筹划
集团内部成本分摊
汇算清缴阶段如何有效地开展纳税筹划
集团内部经营管理与税务筹划
跨境经营企业所得税纳税筹划案例分析
模块三：资本运作与财税规划
模块四：企业重组中的税务处理与税务筹划
各种资本运作模式涉税问题及相关规划
IPO模式，企业IPO之前的税收策略等等
境内其他各种投资/PE的涉税问题与规划
境外投资者并购境内企业（含返程投资）及境外造壳、买壳上市的涉税问题分析
其他的资产证券化（如： REITs） 的涉税问题
其他境外投资涉税问题，如：以非现金资产对外投资、离岸公司运用应注意的问题、税收抵免问题等； 资本运作产生关联方交易的涉税问题
《企业重组业务企业所得税处理》政策分析
股权投资的税务处理与税务规划
股权收购、债务重组的税务处理与税务规划
企业合并的税务处理与税务规划
企业分立的税务处理与税务规划
资产收购的税务处理与税务规划
跨境重组的税务处理与税务规划
企业清算流程与税务规划
资产重组经典案例分析
模块五：税收与会计
模块六：税收与法律
新会计准则和新税法差异比较分析
所得税会计实务与税收重大差异处理
企业合并会计实务与税收重大差异处理
长期股权投资会计实务与税收重大差异处理
利用财务报表分析纳税风险
金融工具会计处理与税法差异
所得税汇算清缴税务会计重大差异调整处理...
《公司法》/《证券法》
企业如何规避经营过程中的法律陷阱
企业经济合同涉税条款与法律风险
企业重组并购的法律问题
企业相关经济法规的分析与运用
涉税争议的法律救济
税务筹划与法律风险
模块七：企业合并的会计实务
模块八：内部控制体系建设与税务风险管理
同一控制下企业合并的会计处理（案例分析）
非同一控制下企业合并的会计处理（案例分析）
非同一控制下的控股合并（案例分析）
非同一控制下的吸收合并（案例分析）
反向购买的会计处理（案例分析）
购买子公司少数股权的处理和被购买方的会计处理
长期股权投资的会计实务（案例分析）
合并财务报表编制的实务热点问题讲解
内控环境建设：组织架构、发展战略、企业文化
对资金、存货、工程项目以及固定资产的控制
长期股权投资、筹资、并购活动控制与风险防范
对采购、销售、合同协议、担保的控制点设置
预算、成本费用的内部控制
财务报告的编制与披露要求与风险控制
内部控制建设中的税收风险考虑
案例：中石油、中石化内部控制与评价
模块九：国际税收（税收协定与外国税制）
模块十：国际会计准则
国际税制差异及与主要经济体的税收协定
中国对外签署的税收协定条文解释与运用
特别纳税调整与关联交易转让定价实务
非居民企业税收政策与税务管理
走出去企业税务风险管理及案例
境外所得税收低免政策与操作
国际避税筹划方法和手段、香港税制、外国税制
国际会计准则和国际财务报告标准的总体介绍
国际财务报告准则和中国会计准则的对比
海外上市按国际准则编报财务信息的重点难点
在国际、国内会计准则下的企业资产重组与资本运作应注意事项
在国际准则下会计师角色和法律责任的变化
国际会计准则对评估与财务报表影响
论坛
沙龙
活动
1、 每年12月份召开一届“全国税务风险管理高层论坛”。
2、 每次课程期间晚上举办案例讨论或沙龙活动，由税务专家及优秀学员共同主持。
3、 不定期组织赴优秀企业实地考察学习，促进业务交流、经验分享、加强合作、资源共享。
2011年上半年课程表3月 课堂教学（人民大学）
19日-20日 税务与会计 郭垂平：财政部税政司处长
19日晚 沙龙：专题研讨与学员沙龙 焦晓宁：中国证监会会计部处长
4月 课堂教学（人民大学）
15日-17日 内部控制体系建设与税务风险管理 中国证监会、财政部、中国石油联合
19日晚 沙龙：专题研讨与学员沙龙 组成的内控培训专家团成员
4月 课堂教学（深圳市委党校）
23日-24日 企业重组中的税务处理与税务筹划 郭垂平：财政部税政司处长
20日晚 沙龙：专题研讨与学员沙龙 （59号文的制定者）
5月 课堂教学（人民大学）
21日-22日 企业合并的会计实务 焦晓宁：中国证监会会计部处长
23日晚 沙龙：专题研讨与学员沙龙
5月 课堂教学（扬州税院）
28日-29日 资本运作（IPO）与财税规划 辛连珠、及其他扬州税院教授
28日晚 沙龙：专题研讨与学员沙龙
6月 课堂教学（深圳市委党校）
18日-19日 国际会计准则 焦晓宁：中国证监会会计部处长
18日晚 沙龙：专题研讨与学员沙龙 钱逢胜：上海财经大学教授
6月 国外培训（地点待定）
24日-26日 国际税收（税收协定与外国税制） 朱 青：中国人民大学教授
25日晚 沙龙：专题研讨与学员沙龙 国外著名大学国际税收教授
和外国税务总署官员等
7月 课堂教学（人民大学）
16日-17日 税收与法律 著名税务律师
16日晚 沙龙：专题研讨与学员沙龙
7月 课堂教学（海尔集团）
23日-24日 税收战略、跨国经营与集团税务筹划 郭垂平：财政部税政司处长 朱 青
25日晚 沙龙：专题研讨与学员沙龙 及海尔集团高层管理者
24日下午 考察海尔产业园及经验交流座谈会
