银行资金转移定价
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作者： 廖继全 主编
出 版 社：
出版时间： 2009-5-1字数：版次： 1页数： 347印刷时间：开本： 16开印次：纸张：I S B N ： 9787802551442包装： 平装内容简介
资金转移定价是一种能够将风险管理、产品定价、资源配置和绩效考核结合起来的最何效办法，已成为国内商业银行创新与发展所迫切需要的管理工具。
本书给读者提供了针对银行资金转移定价的完整的学习和实施解决方案。作为实施解决方案，本书毫无疑问是国内各银行开展资金转移定价的案头必备宝典；而作为学习解决方案，本书则可用来培训银行所有相关人员，主要是业绩评价、资金管理、财务管理、风险管理、产品管理、创新管理等各层级的管理人员，以及公司业务、个人业务、投行业务、同业业务等各条线的经营人员。此外，本书还可用作高等院校相关专业的课程教材。
作者简介
廖继全，用友软件股份有限公司金融事业部总经理。曾接受北京大学光华管理学院EMBA、美国内华达州立大学、McMaster University等教育和培训，具有15年的金融服务经历。先后主持制定过全国近50多家金融机构的风险与盈利管理系统解决方案，并在国内外发表大量专业学术文章。在金融信息化建设领域，被业界公认为“最有影响力的领军人”之一。
目录
第1章 导论
资金转移定价的含义与用途
资金转移定价的概念基础
资金转移定价的实际应用
资金转移定价机制的基本规则
小结
第2章 资金转移定价(FTP)的概念
资金转移定价的基本原理
选择定价方法：资金池法vs期限匹配法
转移定价收益率曲线
期限匹配法中没有考虑到的风险
小结
第3章 一般贷款的转移定价
简单贷款
分期偿付贷款
可变利率贷款的转移定价
单笔贷款转移定价vs贷款池转移定价
日利率基础vs月利率基础转移定价
银行卡贷款的转移定价
小结
第4章 提前偿还贷款的转移定价
弥补性费用
选择权费用
将提前偿付选择纳入FTP系统
小结
第5章 存款的转移定价
已使用的资金vs所提供的资金
存单的转移定价
非定期存款的转移定价
流动性费用
小结
第6章 资金转移定价中的流动性费用
流动性的重要性
定期流动性
确定流动性费用和收益的大小
或有流动性
流动性抵销单位
小结
第7章 FTP系统的资金中心
资金中心的职能
资金中心的目标
FTP系统的资金中心
小结
第8章 无息项目的转移定价
权益的转移定价
贷款损失准备金的转移定价
办公场所和设备的转移定价
商誉及其他无形资产的转移定价
现金和存款准备金的转移定价
应付账款和应收账款的转移定价
其他资产和其他负债的转移定价
小结
第9章 FTP系统的开发与实施流程
流程的参与人员
指导委员会
系统开发与实施流程中的职责划分
系统应用的优先顺序
简单系统vs复杂系统
系统的实施计划
系统开发与实施流程的时间线
小结
第10章 FTP系统软件
外购vs自行开发
如何选择软件供应商
软件购买合同的议定
供应商调查问卷
小结
第11章 FTP系统数据
数据流
数据审核
小结
第12章 FTP系统模型
管理层级
账户结构
转移定价法
附加费用
收益率曲线
报告
系统运行进度
小结
第13章 FTP系统的实际应用
定期管理报告
业务条线的比较性评估
业务条线和产品决策
贷款和存款的定价
盈利能力分析的影响因素
薪酬决策
小结
第14章 FTP案例研究
案例一：业务条线的业绩
案例二：银行分支机构比较分析
案例三：贷款盈利能力分析
案例四：核心利润vs利率风险利润
小结
第15章 FTP与风险调整业绩指标
银行业绩评估指标
风险调整后的业绩指标
最低预期回报率的概念
最低预期回报率的确定和应用
利用最低预期回报率分析银行盈利能力
风险调整资本回报率的计算
风险调整资本回报率的其他应用
小结
第16章 FTP培训提纲
为什么需要安装资金转移定价系统
制造业的盈利能力分析
银行及其生产成本
FTP系统的流程
资产的转移定价
存款的转移定价
产品盈利能力分析
研究盈利能力的其他方法
FTP的应用
资金转移定价方法
实施FTP系统需要哪些条件
实施FTP系统所面临的挑战
系统成功的基本决定因素
附件 中国银行业资金转移定价案例
书摘插图
第1章 导论
资金转移定价（Funds transfer pricing，FrllP）是银行中一项十分重要且极有价值的盈利能力管理方法，该方法在20世纪80年代中期即为银行界所采用，目前已成为一项成熟的了解银行利润来源的机制。
本章将详解资金转移定价的含义、用途及适用领域。
资金转移定价的含义与用途
资金转移定价是在较低层面（如业务层面或产品层面）而非在整个银行层面计算净收益的一种机制，它能计算资产负债表中各个项目的盈利能力，同时将金融风险特别是利率风险从这些项目中剔除出来，能用于计算各个业务条线、产品或客户的净利息收益。
在今天的银行经营环境中，有必要既从整个银行的层面又从单个业务要素的层面来看待银行的盈利情况。采用资金转移定价，银行就能做到这一点。银行的利润来源
银行经营环境的变化
度量资产负债表中各个项目的盈利能力对银行来讲很重要，银行应了解其利润的来源。传统上，银行主要靠吸收便宜的存款并以较高的利率发放贷款来获利，即赚取存贷利差。但一些市场要素可能会导致这一盈利模式失效。第一是存款的来源问题。目前居民的储蓄率还相当高，银行似乎不愁存款源。这种高储蓄率一方面是因为老百姓传统的消费习惯，但已有迹象表明，年轻的一代正在逐渐摒弃这一消费习惯；另一方面是因为现有的社保体系还不健全，老百姓主要靠储蓄来给自己提供养老和医疗保障，如果社会保障进一步普及和完善，储蓄率预期将会下降。这两方面的因素可能会造成存款源逐渐减少。……
