1937 年 3 月，根据这个方针，日本陆军要求中岛、川崎、三菱公司分别用 Ki-37、Ki-38、Ki-39
的代号开发“用于制空、掩护和对地攻击”的双座战斗机兼攻击机。
进入具体工作之后，三菱以缺乏技术人员为理由退出，中岛最后也没有实质性的进展。川崎公司以工程师井町勇领导的班子进行设计工作，1937年 10 月制成
1:1 等大模型，到了年底已经完成基础研究和设计。但是，陆军在 12 月停止 Ki-38 的研究工作，指令以 Ki-38 为基础进行
Ki-45（屠龙）的开发，同时责成川崎研制 Ki-48 轻型战斗机。
关于 Ki-38 仍有很多不明的部分。仅根据风洞模型来看，它是一种安装液冷 V 型发动机的双发中单翼机，和后来的 Ki-45
一样，主翼和尾翼都采用椭圆斜度，中央翼为水平形式、而外翼有上反角。尾翼的形状和井町勇的另一个作品
Ki-32（九八式轻型轰炸机）相似。此外，设计组也曾经考虑过机首安装液冷发动机、两翼安装风冷星型发动机的三发方案。
川崎 Ki-32