随着金融市场化，股票、信用卡等对于寻常百姓不再神秘或陌生，在城镇存折更是普及得如同人民币一般几乎人人拥有，可以说到了熟视无睹的地步。可明明是一个小本本，却为什么叫“存折”呢？而作为信用凭证，最早的“存折”又是什么样子的呢？
据史书记载，我国历史上最早的信用机构是南北朝的“质库”（类似典当业），到了唐朝中叶出现了“柜坊”等，凭证为相互约定的实物，即具体的一样东西，较多的则使用“凭帖”、“书帖”、“文券”、“券契”等，为单纸或折纸式的单笔往来的记录，可以说这就是“存折”的前身。
钱庄的雏形源自明朝中叶，是伴随着商品经济发展而产生的民间信用机构，当时称“钱肆”、“钱桌”或“钱店”，开始只是兑换货币，后逐步发展有了存放款业务，也就有了较正规的存折。随着沿海贸易的发展，到明末清初钱庄已经形成兑换货币的市场，称“钱市”。到了清朝中叶，钱庄成为一个有相当规模的行业。
钱庄那折叠式的存折，大小如同现在的公交本票或出租车乘车证。比较精致的外加硬板纸做的抽插式封套，套子外边还用各色布料包贴装饰得很美观。有的封面上已运用了烫金工艺。展开存折可以看到右上角由发证一方交付粘贴的每枚壹至贰角的印花税票，还有从右到左纵式排列用工整秀丽的毛笔字体记载的存取日期和款项。拉开来看，那整齐匀称的折子，称其为“存折”确是名副其实。
如果再要往前追溯“存折”另一种意义上即折叠样式的源起，应该是造纸术的发明使我们的祖先放弃了曾经在竹简上刻字的办法，在接受了使用纸张的便捷的同时却保留了展读的习惯。竹简成卷，纸张成折，同样为了便于放置和携带，于是产生了折叠的样式，开始是单折的形式，如“帖子”，后来由于连连续记载的需要就有了多折的形式，如“密折”、“奏折”、“存折”等。随着钱庄业从鼎盛走向衰落，这些折叠式的存折也自然退出了历史舞台。随着装帧技术的发展，现在连折叠的样式也基本被淘汰了，而存折的名称却延用至今。由此可见小小存折所包容的历史是那么的源远流长，所积淀的传统文化的含量又是多么的凝重。
到了十九世纪中叶道光年间，随着外国资本的入侵和资本主义的萌芽，上海出现了外国银行。十九世纪末叶光绪年间，中国人开始自己创办的内国银行（当时民间习惯叫法）在早期也使用过折叠式的存折。到了二十世纪三十年代左右，各个银行先后都改用现在这样翻页式的存折了。在当时已经闻名遐迩被称为远东金融中心的上海，银行业和钱庄业在西方列强和官僚资本的夹缝里各自发展扩大自己的生存空间，折叠式的和翻页式两种不同形式的存折便成了区分钱庄和银行的标志。
正如历史文化的演进是没有截然界线，都有一个新旧交错，今昔互补渐进整合的过程一样，具体到一个小小的存折的演化也不例外。以二十世纪三十年代的部分存折为例，就能看到很典型的西方文化逐步渗入所留下的痕迹，反映出当时西方资本和文化意识对我国冲击渗透的加剧。如我们中国人创办的第一家银行——中国通商银行，尽管创办于１８９７年，沿用了汇丰银行的一套管理模式，并接纳了英国洋大班美德伦掌管要务，存折的样式也已是“西风东渐”呈翻页式的，而内中的既定格式却仍是中国传统的纵写形式，存取款的记载也仍然使用的是毛笔。依然是浓浓的东方文化扑面而来。我们现代人看惯了从左到右的横式书写方式，初学会计的开始还要把阿拉伯数字，特别是“０”的连笔练得漂亮些。而现在让你看一看用毛笔纵写的一串“０”字，也算是近代文化奇观花絮之一。
到了二十世纪中叶，存折从外到里，从形式到内容都全盘“西化”了，书写工具改用钢笔，钢笔的鼻祖应该是西方十六世纪的鹅毛蘸笔。书写形式由纵写式改为横写式，书写的顺序也由自右朝左改为自左朝右了。近年来，为了适应微机操作，存折的左右翻页已改成上下翻页了。随着科技的发达，高科技的普及运用和金融的现代化，存折必将根据时代的发展需要而不断地“脱胎换骨”，现在我们所谓的“电子货币”信用卡，确切地说就是一把开启信息与存款之门的卡式钥匙。
若干年以后，也许现在意义上的存折又将被更为科学先进的形式所替代，而现在意义上的存折也将无可挽回地被淹没在浩瀚的历史长河之中。
小小的存折恰似一本厚厚的史书，我们可以从中看到漫漫历史文化蹒跚的脚步，读出百年行庄业的兴衰历史。同时，从小小存折的演变中，使我们对东西方文化的交融及经济和文化相互推进的历史过程也可略见一斑。
中国文物报20010905
