中国债券发行理论与操作实务(附CD光盘1张)(资本运作法律实务)
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品牌: 李云丽
基本信息·出版社：法律出版社
·页码：449 页
·出版日期：2009年09月
·ISBN：9787503696633
·条形码：9787503696633
·包装版本：第1版
·装帧：平装
·开本：16
·正文语种：中文
·丛书名：资本运作法律实务
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内容简介我国的债券有很多种类型，不同类型债券的发行主管部门、发行条件、发行程序和发行文件也不尽相同，相关法律规定也十分繁杂，《中国债券发行理论与操作实务》在作者多年从业经验基础上，精心梳理了不同类型债券的发行规则与操作实务。
随着融资渠道的扩展，债券发行成为一种新兴的融资手段，随着经济形势的变化，这一手段越来越重要。
作者简介李云丽，北京市大成律师事务所高级合伙人，中华全国律师协会金融证券专业委员会委员。 主要执业领域为公司境内外上市、收购兼并（包括采用结构性融资的并购交易）、私募股权融资和风险资本投资及其它资本市场交易。 在《金融法苑》、《人民法院报》等行业报刊上发表《论股份回购及其法律规制》、《我国A股市场股份回购评析》等多篇专业论文。
编辑推荐《中国债券发行理论与操作实务》：资本运作法律实务。
目录
第一章 债券概述
第一节 债券的定义
1 债券的定义
2 债券的基本要素分析
3 债券和股票的区别
第二节 债券的分类
1 按发行主体分类
2 按债券的利率是否固定分类
3 按计息方式分类
4 按偿还期限分类
第三节 中国现有债券品种简介
1 财政部决定发行的债券
2 中国人民银行决定发行或审核的债券
3 中国人民银行和中国银监会共同审核的债券
4 中国保监会审核的债券
5 国家发展和改革委员会审核的债券
6 中国证监会审核的债券
7 由中国银行间债券市场交易商协会注册的债券
8 其他债券
第二章 债券发行概述
第一节债券发行的基本原则
1 债券发行的概念
2 债券发行的基本原则
第二节 世界各国债券发行简述
1 概述
2 美国
3 英国
4 日本
第三节 中国债券发行简述
1 政府债券
2 金融债券
3 企业债券
4 公司债券
5 短期融资券
6 中期票据
7 央行票据
8 政策性银行金融债券
9 商业银行次级债券
10 资产支持证券
11 国际债券
第四节 债券的定价
1 债券定价的基本理论
2 影响债券定价的外部因素
3 中国债券定价的现状及成因
第三章 债券市场基本工具
第一节 国债
1 国债的含义
2 我国国债市场的发展状况
3 国债的形式
4 国债的发行方式
5 国债的发行与承销程序
第二节 中央银行票据
1 含义
2 功能
3 我国央行票据的发展状况
4 央行票据的发行与流通
5 发行实例
第三节 金融债券
1 金融债券概述
2 政策性金融债券
3 商业银行债券
4 非银行金融机构债券
5 金融机构次级债券
第四节 企业债
1 企业债券
2 中小企业集合债券
第五节 公司债券
1 公司债券
2 可转换为股票的公司债券
3 可分离交易的可转换公司债券
4 上市公司股东发行的可交换公司债券
第六节 短期融资券
1 短期融资券概述
2 发行企业短期融资券的企业应具备的条件
3 企业短期融资券的发行要求
4 企业短期融资券的信息披露
5 证券公司发行短期融资券应具备的条件
6 证券公司短期融资券的发行程序
7 证券公司发行短期融资券实例
第七节 中期票据
1 含义
2 政策背景及功能
3 中期票据的发行要求
4 中期票据发行实例
第八节 资产支持证券
1 概述
2 信贷资产支持证券
3 专项资产管理计划
第九节 国际开发机构人民币债券
1 含义
2 国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应具备的条件
3 国际开发机构人民币债券发行与承销的审批体制
4 国际开发机构人民币债券的发行要求
第四章 债券发行的特殊问题分析
第一节 关于央企债券发行的特殊要求
第二节 企业债券与公司债券监管方式比较分析
1 概述
2 发行主体方面的不同
3 债券发行审批程序不同
4 发债规模限制的不同
5 债券发行资金用途和市场功能的不同
第三节 我国债券市场多头监管问题
1 多头监管的现状及弊端
2 对策：建立统一的债券市场
……
第五章 债券发行中的中介服务机构
第六章 中国债券市场展望
第七章 发行范例及文书
第八章 债券发行相关案例分析
第九章 相关法律文件
……[看更多目录]
序言企业是什么？企业就是所有资源整合后能够创造价值和财富的载体。更形象地说，企业是一只能够通过持续经营不断产生金蛋的母鸡。企业只要持续经营，就拥有远比其各种物质财富简单相加更大的价值，企业一旦破产清算，其价值甚至将远低于各种物质财富简单相加的价值。基于此，企业的正常经营成为企业最重要的因素，而维持经营的资金流就是企业的血液，如何维持资金流的正常流转就是每个企业家必须直面的生存命题。
企业获得资金流的方式有很多种，但归根结底为两种最基本方式，即为债权融资和股权融资。债权融资就是企业举借债务，股权融资就是企业释放股权获得资金。这两种方式延伸到金融市场，就演变为最主要的两种金融市场融资工具：债券和股票。长期以来，由于股票具有较大价格波动性，往往吸引了我国广大投资者的眼球，成为大家街谈巷议的重要话题，对债券不太关注。事实上，从西方国家的金融市场发行实践来看，债券无论从发行规模、发行种类、发行家数都超过了股票，可谓金融市场的核心融资工具之一。
文摘1.净资产不低于人民币三千万元；
2.累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十；
3.最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；
4.筹集的资金投向符合国家产业政策；
5.债券的利率不超过国务院限定的利率水平；
6.国务院规定的其他条件。
上市公司发行可转换公司债券，还应当符合《证券法》第13条规定的公开发行新股的下列条件：
1.具备健全且运行良好的组织机构；
2.具有持续赢利能力，财务状况良好；
3.最近三年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为；
4.经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。
除此之外，根据《上市公司证券发行管理办法》规定，上市公司公开发行可转换公司债券的公司，还应当具备下列条件：
1.上市公司的组织机构健全、运行良好，符合下列规定：
（1）公司章程合法有效，股东大会、董事会、监事会和独立董事制度健全，能够依法有效履行职责；
（2）公司内部控制制度健全，能够有效保证公司运行的效率、合法合规性和财务报告的可靠性；内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷；
（3）现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉地履行职务，不存在违反《公司法》第148条、第149条规定的行为，且最近36个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近12个月内未受到过证券交易所的公开谴责；
（4）上市公司与控股股东或实际控制人的人员、资产、财务分开，机构、业务独立，能够自主经营管理；
（5）最近12个月内不存在违规对外提供担保的行为。
