我们有个客户既是我们的客户,又是我们的供应商!有一笔销售收入是我们的"应收账款",但我们有时在他们那边进货,这我们还得给货款,现在我做的分录如下,请帮忙看这样做有没有错,有没有违反不同业务型不能做在同一张凭证上:
其中:应付对方是:修机费:200元 应付的货款:420元,有10元作为对方的汇款手续费,还有60元做营业外支出,他们算少了60元,经处理作营业外支出,他们给我们打回了9751的款到我们公司账上,我们应收对方的款是:10441,分录如下:
借:主营业务成本 620
财务费用 10
营业外支出 60
银行存款 9751
贷:主营业务收入 10441
參考答案:做的是错的.
正确如下:
1、借:原材料 420
制造费用-修机费 200
财务费用 10
营业外支出 60
贷:应付帐款 690
2、借：银行存款 9751
应付帐款 690
贷：应收帐款 10441
