财资管理基础(CTP资格认证考试指定用书)
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品牌: 北京金融培训中心组织编写
基本信息·出版社：中信出版社
·页码：580 页
·出版日期：2008年
·ISBN：7508613759/9787508613758
·条形码：9787508613758
·包装版本：1版
·装帧：平装
·开本：16
·正文语种：中文
·丛书名：CTP资格认证考试指定用书
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内容简介《财资管理基础》是由美国财资管理专业人士协会(Association for Financial Professionals)委托北京金融培训中心，组织来自国内和国外高等财经院校和业界的财资管理和公司财务专家统一编著的。《财资管理基础》是一本以美国财资管理的知识体系为基础，结合美国的先进经验和中国财资管理业的实际情况，集理论和实务于一体、完整、综合的基础教材。
《财资管理基础》共包括5篇：财资管理概论，财务会计、财务规划和财务分析，流动性管理，财资管理信息系统和综合运用。
《财资管理基础》是参加ATP(财资管理师)和CTP(国际财资管理师)资格认证考试的学员的指定考试用书，同时适合教育界内公司财务的研究者、业界财资管理和公司财务的专业人士，以及对财资管理和公司财务有兴趣的广大读者。
目录
第一篇 财资管理概论
第一章 财资管理概述
第二章 财资管理的金融环境
第三章 财资管理资格认证
第二篇 财务会计、财务规划和财务分析
第四章 财务会计与财务分析
第五章 财务规划与决策
第三篇 流动性管理
第六章 流动性管理概论
第七章 现金管理
第八章 信用和应收款管理
第九章 存货管理
第十章 应付款管理
第十一章 支付体系
第十二章 短期投资与融资决策
第四篇 财资管理信息系统
第十三章 财资管理信息系统
第五篇 综合运用
第十四章 财资管理综合运用
附录 EXCEL在财资管理中的应用
附录A EXCEL基础
附录B EXCEL在财资管理中的应用
参考书目
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文摘·准备现金状况工作表。
·监视财务机构的存款现金结余。
·收集、集中并支出现金。
·需要时进行短期投资和借款。
·研究并协调例外事项。
·协调与应收账款、应付账款和会计等其他财务领域的关系。
除此之外，日常现金管理还包括下面这些辅助责任，这些责任有些是与财资管理的其他职能，或者公司的其他部门共享的：
·银行系统管理：管理日常银行关系，定期（每月或每季度）审核银行对公司提供的各
项服务的质量，并且每半年或每一年做一次审查银行综合服务质量的例行检查。
·流动性管理：关注现金流人流出，短期借款及投资。
·现金预测：预测未来现金短缺和盈余，监管先验预测的准确性。
·系统设计：开发、分析、执行，并持续评估财资管理系统。
·财务风险管理：监视并管理货币或外汇（Fx）风险、利率风险、商品或价格风险、交
易对手风险、主权风险。
·与其他财务职能协调。
现金管理需要和其他内部部门进行信息共享及合作，这些部门包括采购、销售、信贷管理、应收账款、应付账款、财务计划、审计以及会计部门。这些部门的活动直接影响到现金管理职能，这些部门不会向财务总监这种财资领域内的经理汇报。因此，负责资金管理的员工必须和其他部门有日常互动，保证履行总体现金管理职能。为了实现这一点，可以将现金管理职能的信息融入公司的企业资源计划（ERP）中，该系统提供了整个企业管理的信息资源。二、财资管理的组织模式、财资营运可以是成本中心或利润中心。从现实情况看，绝大部分都是成本中心，因为财资通常被看做一种支持职能。
对于那些涉及大量国际财务、贸易、风险管理的公司，财资也可以被组织成利润中心。这些企业要处理很多外汇、利率或商品市场的事务，需要利用衍生工具或其他对冲工具来提高收入和／或减少损失。将财资建立成利润中心的理由是，可以从对冲和／或投机活动中获得收入。
下面介绍的几种财资管理的组织形式，都是建立在企业对上述因素的综合考量基础之上的。（一）集中模式（centmlized）财资管理职能可以集中，也可以分散，或者两者兼而有之。另外，财资营运也可以融人信息共享系统，该系统包括内部银行服务。
集中的财资管理组织形式的特点是，地区或地方财资管理人员的权利很小甚至没有。比如一些企业的地区或国家销售公司人员很有限，那么这些企业通常将财资集中到总
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