第二任财务了，尽管前面有程虹部长杀出的一条血路，尽管已经学了一个学期的会计，但是这一次的实际操作告诉我，管帐，真的不是一件容易的事情呵。手里拿着大把的钞票我却从来没有觉得爽过，总觉着比起“支付手段”，它们更像是一种责任，一种压力，容不得我有半点马虎。虽然最后没能了却松鼠要做一笔无误差账的心愿，但还是积累了一些经验，希望会给后来的“大钱在握”者一点底气。
1．关于存钱。按预算通知队员在规定日期前将现金存入登山队帐户，要求将存款凭条交给财务作为凭据。凭条要背书存款人姓名，以免记差。
2.关于报账
（1）这一次是大家随时报账，这就要求财务随身携带纸笔和500元左右现金，而且要备好零钱，否则报账的事情就要拖延。感觉比较麻烦，建议以后每周固定时间，统一报账。
（2）报账时大家尽量给发票或收据，没有这些凭证的要签收条，写明日期金额。收条、收据、发票按日期排序统一保管。像一些内容完全一致的收据（比如在拉萨打车的收据）最好背面书写报账人姓名和日期，以便日后查证。
（3）尽量不要用队里的钱代买个人装备。因为分别收钱再归入队里的账，一方面加大工作量，另一方面财务手中持有大量现金不安全（像这一次在西宁-格尔木的火车上我们把所有垫付的钱都收回来之后我的口袋里大概有一万块钱，结果就看谁都不像好人了，呵呵，下次避免类似情况的发生吧）。
（4）按预算支付现金时要签收。最好把钱放在信封里，信封上写明内有多少钱、给谁。信封一定要折边避免里面的钱撒落，退回多余钱款时，也要标明日期金额。
3.关于取款
（1）请前站事先弄清宾馆附近的银行及其营业时间很重要。
（2）我们这次用的建行，异地取款手续费率5‰。取大量现金时要有男生陪同。自备信封，以避免当地银行不提供。
（3）队里的钱和自己的钱分开保管。
（4）财务要保存取款凭条以备忘。
4．关于安全。平时钱放在冲锋衣口袋里，做到钱不离身。发现可疑人物及时报告组织（特别是在火车上，都看过《天下无贼》了吧，呵呵）。钱可以分给男生保管。
5．关于记帐。准备一个硬皮本和一支可以挂在脖子上的笔，很方便。每发生一笔账就要记入账本，分“时间、地点、事项、金额、经手人、备注”六项，然后每天的账合在一起要有一个小计，以便核帐。一定要每天核帐，按已取、支出计算出应剩现金，与实剩现金比较，如不相符，及时查清错误出在哪里。一定要每天核帐啊孩子们，傻妞就是因为起先没弄清楚每天核帐的意思才在拉萨宾馆里度过了一个又一个痛苦的黑夜和白天的L（还把松鼠拉下水了，每次一起算完帐两个人都灰头土脸的还亢奋的不行，hoho。。。）
差不多就这些了，最后提醒一句，在北京出发前的账和出山后的账是比较容易乱的，要有准备，加油哈！
总账花费清单：
时间
地点
事项
金额
经手人
备注
小计
5月30日
北京
建行帐户管理费
10
高蕾
10
6月16日
北京
修驮袋
35
王仁智
103
路线绳
68
王仁智
6月17日
北京
旗子(回到丽江)
50
赵晗
50
6月27日
北京
路线绳
1212
张进
2474
给摄影李杰
655
高蕾
按预算给李杰700，后张进卖出多余胶卷退回45
请西藏联络人员吃饭
172
张进
李仕生日
西瓜
25
张进
蛋糕
130
程虹
驮袋
280
程虹、白柠
7月1日
北京
前站火车票
360
王昕
2190
赞助运费（女友杂志社）
80
陈俊
装备运输费
55
陈俊
队衫
1400
刘蒙
雪锥
295
刘蒙
7月2日
北京
赵晗生日
千福体检中心—西直门路费
17
张进
236
西直门——王府井路费
51
王府井——人大路费
51
蛋糕
86
队员体检路费
31
高蕾
7月4日
北京
礼品
367
刘蒙
4889
大部队火车票
4522
王昕
7月6日
北京
到探路者车费
36
张进
36
7月7日
北京
人大—探路者
23
张进
1417.5
探路者—人大运装备费
70
张进
按预算给周颖药费
400
程虹
保险费
721
陈俊
办保险路费
15
陈俊
文具
42
陈俊
后勤物资
146.5
陈俊
7月8日
北京
雪镜、镜套
1510
刘蒙
5439
背包
1110
刘蒙
碗
32.9
王仁智
装备运输费
30
刘蒙
前站费用
1794.5
刘蒙
按预算给前站2610，后退回815.5
运装备费
31
高蕾
购买装备损失
35
高蕾
登山杖1个155后以130卖出（﹣25）,
雪套1个10(﹣10)
胶带、防潮垫套
75
陈杰显
给周颖药费
774.8
高蕾
按预算给队医1100，后退回325.2
电池
45.8
杨晓音
7月9日
北京
扑克、笔、打火机
34
刘律文
427
特快专递 （人大——西安女友杂志社）
22
张进
垫付女友杂志社制作旗子费用
250
张进
杂志社已将250元打入登山队帐户中
北京西站进站费5*19
95
高蕾
司机午餐费（人大——北京西站）
26
张进
7月11日
格尔木
带刘盈盈看病
4.5
程虹
2304.5
火车站——八一汽车站包中巴
50
高蕾
格尔木——拉萨包车
2250
高蕾
7月12日
拉萨
西郊汽车站——宾馆运装备费
40
刘蒙
321.1
西郊汽车站——宾馆队员打车费
40
高蕾
找运装备大车的打车费
10
陈俊
剩余7人西郊汽车站——宾馆打车费
10
陈俊
带刘盈盈看病
81.1
周颖
打印
20
刘蒙
宴请教练
90
刘蒙
去登山学校打车费
30
刘蒙
7月13日
拉萨
提款手续费
115
高蕾
598.2
复印费
7
李仕
gas罐 30*4
120
李仕
乐百隆——体校打车费
10
高蕾
体校——宾馆打车费
10
程虹
运装备费、 去体校打车
45
刘蒙
钳子
6
王昕
带马铮看病
51.5
王昕
带马铮看病
179.6
周颖
带刘盈盈看病
28.1
周颖
去超市、市场路费
16
赵晗
联系医院负责人路费
10
程虹
7月14日
拉萨
登山手续装备费
9000
刘蒙
20633.4
棉被6床
330
刘蒙
液化气
550
刘蒙
运装备费 打车费
60
刘蒙
高压锅垫圈5个
23
张进
液化气管导气管6米*5
30
张进
加压阀8元*4
32
张进
铁丝
1
张进
教练早饭
20
赵晗
买菜路费
2
赵晗
带刘盈盈看病
30
周颖
刘律文路途食品、拉萨住宿
3473.5
高蕾
按预算支付5000，后退回1526.5
刘律文本营物资
358.9
高蕾
按预算支付1000，后退回641.1
赵晗本营食品
4002
高蕾
按预算支付5500，后退回1498
白柠高山食品
612.5
高蕾
按预算支付650，后退回37.5
黄炽威行动食品
2108.5
高蕾
按预算支付2500，后退回391.5
7月15日
拉萨
队员进山租车
600
高蕾
612
买菜路费
2
陈俊
运高山靴、冰爪
10
陈杰显
7月16日
过渡营地
补充购买大米、榨菜、火柴、胶皮手套、蜡烛、奶粉以及运费。
510
赵晗
510
7月17日
过渡营地
过渡营地—大本营第一批牦牛费
2770
高蕾
2770
7月19日
过渡营地
过渡营地—大本营第二批牦牛费
260
高蕾
260
7月21日
大本营
协作到过渡营地取火柴
20
程虹
633
程虹、陈俊送杨晓音到拉萨看病
下山车费
300
程虹
羊八井-拉萨车费
45
羊八井药费
21
羊八井住宿费
60
教练、司机饭费
50
程虹、陈俊饭费
17
到拉萨后打车去医院
10
拉萨医院挂号费、药费
110
7月23日
大本营
陈俊回大本营路费饭费
110
高蕾
110
7月27日
过渡营地
张进、周颖过渡营地—拉萨联系大部队回拉萨车辆路费
60
张进
100
拉萨
张进往返高原宾馆和日光宾馆打车费
20
张进
张进在拉萨住宿费
20
张进
7月28日
过渡营地
牧民劳务费50*10
500
高蕾
4751
过渡营地住宿费（村长家）
200
高蕾
牦牛费65*27
1755
高蕾
拉萨
预定7月28、29日宾馆
736
程虹
晚饭
700
高蕾
队员营地—拉萨中巴
500
张进
张进、程虹往返高原宾馆和日光宾馆
20
张进
洗澡10*11
110
高蕾
陈杰显生日
蛋糕
140
程虹
水果
90
程虹
7月29日
拉萨
到登山学校还装备打车
10
陈杰显
5351.5
登山学校费用
4750
刘蒙
队员到藏餐馆午饭费
121
高蕾
队员到西藏登山学校公交车费
18
高蕾
队员从西藏登山学校到布达拉宫包中巴车费
20
高蕾
张进、程虹、刘超布达拉宫—西藏体育局打车费
10
程虹
新闻通稿复印费
20
程虹
复印媒体清单
5
程虹
冲洗相片
58.5
张进
人力车往返体育局和冲胶卷处
10
程虹
还装备的三轮车钱
5
王仁智
信封0.4*10
4
程虹
到藏队还装备打车费
20
刘蒙
早饭和晚饭
300
高蕾
7月30日
拉萨
早饭
60
高蕾
145
装备宾馆—汽车站运费
32
刘超
日光宾馆—西郊客运站
10
程虹
联系拉萨晚报交通费、复印费
31
周颖
赠送教练哈达4条
12
程虹
7月31日
格尔木
杨晓音、程虹离队后在拉萨住宿费20*2*8
320
程虹垫付，已报
352
传真费
12
程虹
格尔木汽车站——火车站装备运输费
20
刘蒙
8月1日
西宁
队员宾馆——青海登协打车费
24
高蕾
24
8月3日
北京
队员及装备北京西站——人大交通费
128
高蕾
128
9月2日
北京
对讲机
350
张进
945
礼品200*2
400
张进
光盘30*1.5
45
张进
碟包
5
张进
冲洗照片
140
张进
运装备费
5
张进
合计
57820.2
57820.2
总账共支出=57820.2—250（垫付的女友杂志社旗子制作费）= 57570.2
个人账花费清单
项
目
姓
名
个人缴纳金额
个人支出总计
余额（+）
差额（-）
个人支出明细账
总账分摊
拉萨-格尔木卧铺车
分摊拉萨宾馆-汽车站打车费60、矿泉水46、当雄晚饭130
格尔木—西宁火车
西宁
—北京
火车
西宁住宿
刘超
3109
3060
+49
2616.8
115
11.2
64
238
15
刘蒙
2854
2807
+47
2616.8
115
11.2
64
0
0
张进
3109
3060
+49
2616.8
115
11.2
64
238
15
陈俊
2790
2743
+47
2616.8
115
11.2
0
0
0
程虹
2854
2807
+47
2616.8
115
11.2
64
0
0
李杰
2871
2822
+49
2616.8
115
11.2
64
0
15
周颖
3109
3060
+49
2616.8
115
11.2
64
238
15
张茜
2856
2807
+49
2616.8
115
11.2
64
0
0
杜楠
3109
3060
+49
2616.8
115
11.2
64
238
15
王仁智
2790
2743
+47
2616.8
115
11.2
0
0
0
陈杰显
3109
3060
+49
2616.8
115
11.2
64
238
15
黄炽威
3109
3060
+49
2616.8
115
11.2
64
238
15
赵晗
2660
2616.8
+43.2
2616.8
0
0
0
0
0
王昕
3109
3060
+49
2616.8
115
11.2
64
238
15
李仕
2856
2807
+49
2616.8
115
11.2
64
0
0
刘律文
2790
2743
+47
2616.8
115
11.2
0
0
0
马铮
3109
3060
+49
2616.8
115
11.2
64
238
15
白柠
3109
3060
+49
2616.8
115
11.2
64
238
15
汪洁
3109
3060
+49
2616.8
115
11.2
64
238
15
高蕾
3109
3060
+49
2616.8
115
11.2
64
238
15
刘盈盈
3109
3060
+49
2616.8
115
11.2
64
238
15
杨晓音
2856
2807
+49
2616.8
115
11.2
64
0
0
小计
65485
64422.8
1062.2
57569.6
2415
235.2
1152
2856
195
65485
6853．2
总计
65485
65485
64422.8
说明：
1.总收入65485
总支出 64422.8 (其中总账支出 57570.2)
应有余额 65485-64422.8=1062.2 实有余额 1187.3 账面差错1187.3-1062.2=125.1
2.九月回北京后收取装备丢失赔偿费共138。
3.全部余额（1187.3+138=1325.3）用于支付登山报告书部分制作费用及本次登山活动后期所需的各种费用。
